¿Por qué se retrasa mi reembolso de impuestos?
Para la mayoría de las personas, su reembolso de impuestos será el pago más importante del año, y confían en ese cheque.
El IRS sabe que su reembolso es importante para usted. Se enorgullece de pagar la mayoría de los reembolsos dentro de los 21 días posteriores a la presentación. Pero, ¿qué sucede si su reembolso de impuestos se retrasa y se pregunta: "¿Cuándo recibiré mi declaración de impuestos (es decir, su reembolso de impuestos)?"
Es un hecho: "¿Dónde está mi reembolso?" es una pregunta común que recibimos aquí en H&R Block. Y esta publicación le dirá por qué puede ver un reembolso de impuestos retrasado.
Solo para declaraciones de impuestos de 2020: el IRS ha indicado que su reembolso puede demorar más de los 21 días normales si usted:
reclamó un crédito de reembolso de recuperación y la cantidad que reclamó no coincide con lo que el IRS calcula que usted es elegible.
aplicó la regla retrospectiva para usar su ingreso del trabajo del año anterior para calcular su Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario Adicional por Hijos.
Si su declaración cumple con estos criterios, el IRS revisará manualmente su declaración y puede tomar entre 90 y 120 días adicionales para recibir su reembolso. El IRS sugiere que continúe revisando el sitio Dónde está mi reembolso para obtener actualizaciones.
Puede encontrar detalles adicionales en el sitio web del IRS.
El pago rápido de los reembolsos genera preocupación para el IRS y el Congreso de los EE. UU. Cuando el IRS emite reembolsos rápidamente, no siempre hay suficiente tiempo para verificar la precisión de los retornos. Y acelerar este proceso crea la oportunidad de errores de devolución y reembolsos indebidos.
Razón n.º 1: el IRS acepta su reembolso
Cuando el IRS emite reembolsos, principalmente toma o reduce (compensa) los reembolsos cuando los contribuyentes tienen deudas que pagar. Estas son las dos situaciones más comunes:
Debe impuestos federales y no ha pagado:
Si el IRS tomó su reembolso para pagar los impuestos federales que debe, lo sabrá unas semanas después de presentar su declaración. Recibirá el aviso CP49 del IRS, Sobrepago aplicado a los impuestos adeudados. Si cree que no debe lo que el IRS dice que debe, lo único que puede hacer es presentar una declaración de impuestos enmendada para corregir el impuesto o impugnar cualquier impuesto adicional que el IRS le haya cobrado (como una factura de impuestos de una auditoría o un notificación de subregistro).
Tiene otras deudas y no las ha pagado:
El Programa de Compensación del Tesoro (TOP) le permite al IRS tomar o reducir su reembolso si tiene otros tipos de deudas, incluidas las deudas no tributarias, como:
Manutención de niños vencida
Otros pagos de agencias federales
impuestos estatales
Reembolsos de compensación por desempleo
El IRS no puede responder preguntas ni resolver disputas relacionadas con las deudas TOP. Los contribuyentes deben llamar a TOP al (800) 304-3107 para obtener respuestas.
Los cónyuges que no son responsables pueden obtener su parte del reembolso
Si presentó una declaración conjunta con su cónyuge y el IRS tomó su reembolso completo por las deudas de su cónyuge, puede obtener su parte del reembolso. Presente un reclamo de cónyuge lesionado utilizando el Formulario 8379, Asignación de cónyuge lesionado.
Razón n.º 2: el IRS retiene su reembolso
El IRS puede retener su reembolso y solicitarle más información en varias situaciones. Esto no significa que esté siendo auditado, pero puede conducir a uno si no responde con toda la información antes de la fecha límite.
Estas son seis de las situaciones más comunes en las que el IRS puede retener su declaración:
Envió su declaración por correo y el IRS marcó un "error matemático":
Cuando los contribuyentes presentan electrónicamente sus declaraciones, el proceso de presentación electrónica detecta muchos errores de declaración y rechaza las declaraciones en el momento de la presentación. Si envía su declaración por correo en lugar de presentarla electrónicamente, es más probable que el IRS identifique un error después del hecho.
El IRS llama a la mayoría de estos errores "errores matemáticos", pero no se limitan a errores aritméticos. Si su Número de Seguro Social (SSN) o la información de sus dependientes no coincide con los registros del IRS, el IRS puede cambiar cualquier deducción o crédito relacionado (como la deducción para su dependiente, el EITC o el crédito por cuidado de niños y dependientes). El IRS también puede cambiar su declaración si olvida incluir un anexo o formulario correspondiente para respaldar una deducción o crédito.
Si el IRS cambia su declaración, recibirá una carta (generalmente el aviso CP21 del IRS) pidiéndole que corrija el error dentro de los 60 días. Si no proporciona suficiente explicación e información, el cambio del IRS es definitivo. En ese momento, tendría que enmendar su declaración y hacer un seguimiento con el IRS para obtener su reembolso.
El IRS sospecha de robo de identidad:
Los filtros de robo de identidad del IRS a veces retrasan las declaraciones y los reembolsos de impuestos hasta que los contribuyentes verifiquen sus identidades. Si esto sucede, generalmente recibirá la Carta 5071C del IRS pidiéndole que verifique su identidad. Hasta que el IRS restablezca su proceso de verificación de identidad en línea, puede verificar su identidad proporcionando a la unidad del Programa de Protección del Contribuyente del IRS información de la declaración del año pasado, su declaración del año actual y sus formularios W-2 y 1099 del año actual.
El IRS impugna los créditos fiscales que usted reclamó:
Si el IRS no cree que usted es elegible para reclamar el EITC, el ACTC, los pagos adelantados del crédito fiscal de la prima o el Crédito Fiscal de la Oportunidad Estadounidense, según sus filtros de evaluación de declaraciones, el IRS puede retrasar su reembolso y solicitar más información. .
Técnicamente, esta es una auditoría del IRS. Si el IRS cuestiona su reclamo de EITC, por lo general recibirá la Carta CP75, que le pedirá prueba de que califica para el EITC. Para ver un ejemplo, consulte el Formulario 886-H-EIC, Documentos que debe enviar para reclamar el Crédito por ingreso del trabajo sobre la base de un hijo o hijos calificados para el año fiscal 2015.
El IRS identificó posibles problemas de seguro médico de ACA:
Solo han pasado unos años desde el inicio del requisito de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio para que los contribuyentes obtengan cobertura de seguro médico y el lanzamiento de los mercados de seguros médicos donde los contribuyentes pueden comprar un seguro y obtener créditos fiscales para ayudarlos a pagar las primas.
En 2017, el IRS comenzó a recibir millones de declaraciones de información relacionadas con la cobertura de seguro de salud de los contribuyentes (Formularios 1095-A, -B y -C), así como información sobre los créditos fiscales que pueden haber recibido.
El IRS puede usar esta información para cuestionar la exactitud de las declaraciones de impuestos y retrasar posibles reembolsos de impuestos. Si su declaración tiene discrepancias o falta una conciliación de los pagos adelantados del crédito fiscal de prima, el IRS puede solicitarle más información para procesar su declaración (Carta 12C), o incluso comenzar una auditoría para cobrarle multas por no haber requerido seguro cobertura. Después de presentar su declaración, el IRS puede cuestionar su informe de cobertura de seguro si entra en conflicto con los Formularios 1095 que el IRS tiene en archivo.
Necesitas presentar una declaración antigua:
Cuando el IRS busca declaraciones de impuestos atrasadas, el IRS puede congelar cualquier reembolso que le deba hasta que presente la declaración anterior. La única forma de solucionar este problema y obtener su reembolso es presentar la declaración vencida. Si debe impuestos sobre la declaración anterior, el IRS descontará esa cantidad de su reembolso del año en curso.
Está bajo auditoría de un año anterior:
El IRS puede retrasar su reembolso de impuestos hasta que complete las auditorías. Esto es más común cuando el IRS realiza una auditoría por correo de su declaración de EITC o ACTC de un año anterior. Normalmente, recibirá la Carta CP88 del IRS que indica que su reembolso está congelado hasta que el IRS complete la auditoría. Si responde con la información solicitada antes de la fecha límite, el IRS generalmente terminará la auditoría dentro de los seis meses y podrá liberar su reembolso.
Manejo de un retraso en el reembolso: investigue y responda de inmediato
Si el IRS está retrasando su reembolso, deberá comprender por qué y navegar por el IRS para emitir su reembolso lo más rápido posible. Esta puede ser una tarea desalentadora porque las retenciones de reembolsos pueden parecer auditorías. Pero ten paciencia y no te preocupes. Si su declaración de impuestos es correcta, solo es cuestión de explicar todo (y tal vez proporcionar alguna documentación) al IRS.
Lo mejor: si recibe un aviso del IRS sobre la retención de su reembolso, investigue inmediatamente la causa.